중국산 차단한 IRA…SKIET, 북미 공급망 핵심으로 떠오르다

30D·AMPC 조기 종료에 셀 업계 부담…소재 기업엔 기회

추가 투자 없이 가동률 제고 가능…가격 경쟁력 확보 기대

양산 실적·美 공급망 확보한 SKIET, 전략적 대체재로 부상

SK아이이테크놀로지(SKIET) 홈페이지. SK아이이테크놀로지(SKIET) 홈페이지 캡처

미국이 중국산 배제 움직임을 한층 강화하면서 SK아이이테크놀로지(SKIET)가 북미 전기차 공급망 재편의 핵심 축으로 떠오르고 있다. 이번 인플레이션 감축법(IRA) 개정안은 기존 ‘해외 우려 기관’(FEOC)보다 훨씬 강력한 ‘금지 외국 법인’(PFE) 조항을 도입해 중국 중심 소재 공급을 제도적으로 차단했다. 이에 따라 북미 생산 거점과 양산 경쟁력을 모두 갖춘 SKIET가 전략적 대체재로 주목 받고 있다.

22일(현지시간) 미국 대형 로펌인 에이킨 검프 스트라우스 하우어 앤드 펠드에 따르면 미국 하원은 이날 전기차 보조금(30D) 및 첨단제조세액공제(45X, AMPC) 조항을 포함한 IRA 개정안을 가결했다. 이번 법안은 향후 상원 심의를 앞두고 있으며 일부 수정 가능성은 남아 있다.

이번 개정안의 핵심은 기존 IRA를 통해 신설되거나 연장된 각종 세액공제의 종료 시점을 조기 단축하고 PFE 조항을 대폭 강화한 점이다.

수정법안에 따르면 IRA 핵심 조항 중 하나인 30D 전기차 구매 세액공제는 이번 법안에 따라 올해 말 일괄 종료될 예정이다. 이는 기존 법령에서 2032년까지 제공 예정이었던 보조금 지원 기간을 7년 앞당기는 내용이다. 이에 따라 전기차 제조·판매사들은 북미 최종 조립, 배터리 부품·광물 원산지 요건을 충족하더라도 2026년부터는 세액공제를 받을 수 없게 된다.

배터리 소재·부품 산업에 적용되는 AMPC도 2031년 말 종료로, 기존보다 1년 앞당겨진다.

이번 개정으로 미국에서 생산한 전기차에 제공되던 소비자 세액공제(30D)가 2025년 말로 조기 종료되면서 국내 배터리 셀 제조사에게는 부담 요인으로 작용할 것으로 보인다.

IRA 개정안 내 FEOC·PFE 규제 관련 세액공제 항목별 적용 여부. 미국 싱크탱크인 '초당적정책센터(BPC)' 홈페이지 캡처

그러나 배터리 소재 기업들에게는 오히려 긍정적인 기회가 될 수 있다. 이미 확보한 북미 내 생산능력과 자산을 기반으로 추가 투자 없이 기존 공장의 가동률을 높여 원가를 낮출 수 있는 구조이기 때문이다. 이는 수익성 개선으로도 직결된다.

특히 SKIET가 대표적인 수혜 기업으로 부상하고 있다. 미국 내 셀 업체들은 중국산 및 중국계 소재를 전면적으로 배제해야 하는 상황에 놓이게 되자 SKIET가 대체재로서 반사이익을 볼 수 있어서다.

이번 IRA 개정안은 중국 중심 공급망을 사실상 제도적으로 차단하는 구조를 명확히 한 것이 핵심이다. PFE는 기존의 FEOC보다 훨씬 강력한 규제로, 지분 보유, 기술 라이선스, 금전 거래, 소재 공급 등 전방위적인 방식으로 중국계 기업과 연결된 업체는 세액공제를 받을 수 없도록 했다.

이에 따라 이번 구조적 변화의 영향을 가장 직접 받는 품목은 배터리를 구성하는 4대 핵심 소재(분리막, 양극재, 음극재, 전해액) 중에서 분리막과 음극재로 분석된다. 양극재는 이미 한국산 비중이 높고 전해액은 미국 현지 조달 체계가 자리 잡은 상황이다.

반면 분리막은 중국 기업이 글로벌 시장을 장악해왔던 분야로, 이들이 공급망에서 이탈하면 한국과 일본의 소수 기업만이 실질적인 대안으로 떠오를 수밖에 없다.

SK아이이테크놀로지 직원이 분리막을 살펴보고 있다. ⓒSK아이이테크놀로지

SKIET는 글로벌 분리막 시장에서 양산 실적과 북미 공급망을 동시에 확보한 몇 안 되는 기업으로, LG에너지솔루션, SK온 등 북미 진출 배터리 셀 업체들과의 공급 이력을 이미 보유하고 있다.

실제로 SKIET는 최근 컨퍼런스콜에서 “국제 정세의 불확실성으로 인해 고객사들이 비(非)중국산 분리막 채택을 적극 검토하고 있다”고 밝힌 바 있으며 이번 법안 통과를 계기로 이런 흐름은 더욱 가속화될 것으로 예상된다.

에너지저장장치(ESS) 시장도 상황은 비슷하다. 업계 관계자는 “기존 ESS용 배터리는 중국산 의존도가 높지만 AMPC 수령하기 위해서는 탈중국 전환이 필수 과제로 떠올랐다”며 “이에 따라 분리막을 포함한 국내 소재 업체의 공급 기회가 ESS 시장까지 확장될 것”이라고 내다봤다.